Excel predložak za upravljanje novčanim tokovima: predložak izvještaja o novčanim tokovima

Novčani tok (ili novčani tok) je jedan od glavnih alata za efikasnu analizu finansijskih izvještaja. Fundamentalno ako želite da znate finansijsku situaciju vaše kompanije, novčani tok vas vodi u strateškim odlukama u oblasti upravljanja likvidnošću i nudi vam dubinski pregled mehanizama trezora vaše kompanije.

Novčani tok se odnosi na kontinuirano kretanje novca ui iz novčanog toka kompanije tokom određenog perioda.

Također poznat kao novčani tok, novčani tok za definicija je parametar koji vam omogućava da analizirate poslovne performanse u odnosu na likvidnost. Stoga smo u kontekstu analize budžeta. Ali za razliku od onoga što se dešava sa indeksima likvidnosti – koji nude statičnu i ravnu sliku finansijske situacije kompanije – sa novčanim tokovima moguće je produbiti analizu i istražiti varijacije koje se javljaju tokom vremena.

Tok gotovine nam govori koliko novca je u gotovini i da li su monetarna kretanja u stanju da pokriju potrebe za obrtnim kapitalom. Stoga je to izuzetno važan parametar, jer novčana likvidnost predstavlja bitan i suštinski resurs za kompaniju.

Sljedeća Excel tabela pruža predložak tipičnog izvještaja o tokovima gotovine, koji može biti koristan za račune malih preduzeća.

Polja u tamnocrvenim ćelijama tabele ostaju prazna kako biste mogli da unesete sopstvene brojke, a takođe možete da promenite oznake za ove redove da odražavaju vaše kategorije novčanih tokova. Također možete umetnuti dodatne redove u predložak Toka novca, ali ako to učinite, željet ćete provjeriti formule (u sivim ćelijama) da biste bili sigurni da uključuju brojke iz svih redova koje ste upravo umetnuli.

Predložak je kompatibilan s Excelom 2010 i novijim verzijama.

Za preuzimanje modela kliknite ovdjei

Funkcije koje se koriste u modelu su zbir i aritmetički operatori:

• Suma: Koristi se za izračunavanje ukupnih iznosa za svaku kategoriju prihoda ili rashoda;
• Operator sabiranja: se koristi za izračunavanje:
  • Neto povećanje (smanjenje) gotovine i gotovinskih ekvivalenata = Neto gotovina iz poslovnih aktivnosti + Neto gotovina iz investicionih aktivnosti + Neto gotovina iz finansijskih aktivnosti + Uticaj fluktuacija kursa na gotovinu i gotovinske ekvivalente
  • Novac i gotovinski ekvivalenti, kraj perioda = Neto povećanje (smanjenje) gotovine i gotovinskih ekvivalenata + Novac i gotovinski ekvivalenti, početak perioda

BlogInnovazione.it