Excelova predloga za upravljanje denarnega toka: Predloga izkaza denarnega toka

Denarni tok (ali denarni tok) je eno glavnih orodij za učinkovito analizo računovodskih izkazov. Fundamentalno, če želite poznati finančno stanje vašega podjetja, vas denarni tok vodi pri strateških odločitvah na področju upravljanja likvidnosti in vam ponuja poglobljen pregled zakladniških mehanizmov vašega podjetja.

Denarni tok se nanaša na neprekinjeno gibanje denarja v denarni tok podjetja in iz njega v določenem obdobju.

Znan tudi kot denarni tok, denarni tok za defiNition je parameter, ki vam omogoča analizo uspešnosti poslovanja glede na likvidnost. Smo torej v kontekstu analize proračuna. Toda za razliko od tega, kar se zgodi z indeksi likvidnosti – ki ponujajo statično in pavšalno sliko finančnega položaja podjetja – je pri denarnih tokovih mogoče poglobiti analizo in raziskati variacije, ki se pojavljajo skozi čas.

Denarni tok nam pove, koliko denarja je v blagajni in ali so denarna gibanja sposobna pokriti potrebe po obratnem kapitalu. Gre torej za izredno pomemben parameter, saj denarna likvidnost predstavlja bistven in bistven vir podjetja.

Naslednja Excelova preglednica ponuja predlogo tipičnega izkaza denarnega toka, ki je lahko koristen za račune malih podjetij.

Polja v tankih celicah preglednice ostanejo prazna, da lahko vnesete svoje številke, spremenite pa lahko tudi oznake za te vrstice, da odražajo vaše kategorije denarnega toka. V predlogo Denarni tok lahko vstavite tudi dodatne vrstice, vendar če to storite, boste želeli preveriti formule (v sivih celicah), da se prepričate, da vključujejo številke iz vseh vrstic, ki ste jih pravkar vstavili.

Predloga je združljiva z Excelom 2010 in novejšimi različicami.

Za prenos modela kliknite tukaji

Funkcije, uporabljene znotraj modela, so vsota in aritmetični operatorji:

• vsota: Uporablja se za izračun skupnih vrednosti za vsako kategorijo prihodkov ali odhodkov;
• Operator seštevanja: se uporablja za izračun:
  • Čisto povečanje (zmanjšanje) denarnih sredstev in denarnih ustreznikov = Čisti denar iz poslovanja + Čisti denar iz naložbenja + Čisti denar iz financiranja + Učinek nihanj menjalnih tečajev na denar in denarne ustreznike
  • Denarna sredstva in njihovi ustrezniki, konec obdobja = Čisto povečanje (zmanjšanje) denarnih sredstev in njihovih ustreznikov + Denarna sredstva in njihovi ustrezniki, začetek obdobja

BlogInnovazione.it