Excel-sablon a Cash Flow-kezeléshez: Pénzforgalmi kimutatás sablon

A cash flow (vagy cash flow) a hatékony pénzügyi kimutatások elemzésének egyik fő eszköze. Alapvető, ha szeretné megismerni cége pénzügyi helyzetét, a cash flow eligazítja a likviditásmenedzsment területén meghozandó stratégiai döntésekben, és alapos áttekintést nyújt cége treasury mechanizmusairól.

A cash flow a pénz folyamatos mozgását jelenti a vállalat pénzforgalmába egy adott időszakban.

Más néven cash flow, a cash flow a defiA nition egy olyan paraméter, amely lehetővé teszi az üzleti teljesítmény és a likviditás elemzését. Ezért a költségvetési elemzés kontextusában vagyunk. De ellentétben a likviditási indexekkel – amelyek statikus és lapos képet adnak a vállalat pénzügyi helyzetéről – a cash flow-k esetében lehetőség nyílik az elemzés elmélyítésére, az időbeli eltérések vizsgálatára.

A pénzforgalom megmutatja, hogy mennyi pénz van a pénztárgépben, és hogy a monetáris mozgások képesek-e fedezni a működőtőke-szükségletet. Ezért rendkívül fontos paraméter, mert a készpénzlikviditás elengedhetetlen és nélkülözhetetlen erőforrás egy vállalat számára.

Az alábbi Excel-táblázat egy tipikus pénzforgalmi kimutatás sablonját tartalmazza, amely hasznos lehet kisvállalkozási számlák esetén.

A táblázat sárgásbarna celláiban lévő mezők üresen maradnak, így megadhatja saját számait, és módosíthatja ezeknek a soroknak a címkéit, hogy azok tükrözzék pénzforgalmi kategóriáit. További sorokat is beszúrhat a Cash Flow sablonba, de ha így tesz, akkor ellenőrizze a képleteket (a szürke cellákban), hogy megbizonyosodjon arról, hogy azok tartalmazzák-e az összes beillesztett sor számadatát.

A sablon kompatibilis az Excel 2010-es és újabb verzióival.

A modell letöltéséhez kattintson idei

A modellben használt függvények az összeg és az aritmetikai operátorok:

• összeg: A bevételek vagy kiadások egyes kategóriáihoz tartozó összegek kiszámítására szolgál;
• Kiegészítés operátor: a következő kiszámítására szolgál:
  • A pénzeszközök és pénzeszköz-egyenértékesek nettó növekedése (csökkenése) = Működési tevékenységből származó nettó cash + befektetési tevékenységből származó nettó cash + finanszírozási tevékenységből származó nettó pénzeszközök + árfolyam-ingadozások hatása a pénzeszközökre és azzal egyenértékű eszközökre
  • Pénzeszközök, időszak vége = A pénzeszközök nettó növekedése (csökkenése) + Pénzeszközök és pénzeszköz-egyenértékesek, időszak eleje

BlogInnovazione.it